V zmysle zákona č. 52/2018 Z. z., ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony (ďalej len „zákon“), s účinnosťou od 1. novembra 2018 sa do obchodného registra zapisujú aj identifikačné údaje o konečnom užívateľovi výhod v rozsahu:
meno, priezvisko,
rodné číslo alebo dátum narodenia, ak rodné číslo nebolo pridelené,
adresa trvalého pobytu alebo iného pobytu,
štátna príslušnosť,
druh a číslo dokladu totožnosti,
údaje, ktoré zakladajú postavenie konečného užívateľa výhod podľa osobitného predpisu.
Pre subjekty, ktoré sú už zapísané v obchodnom registri a, na ktoré sa vzťahuje povinnosť mať zapísané údaje o konečných užívateľoch výhod v obchodnom registri, je v zákone upravené prechodné obdobie štrnástich mesiacov (od 1. novembra 2018 do 31. decembra 2019), do ktorého si musia tieto údaje zapísať (podať návrh na zápis údajov o konečnom užívateľovi).
Novo zapisované subjekty sa budú zapisovať už s údajmi o konečných užívateľoch výhod od 1. novembra 2018.
Údaje o konečných užívateľoch výhod nebudú verejne dostupné na www.orsr.sk, v obchodnom vestníku ani vo výpisoch z obchodného registra. Pre navrhovateľa budú zobrazené v potvrdení o vykonaní zápisu.
(Zdroj slovensko.sk)